월급날만 بفارغ الصبر انتظرت، لكن هل تنهدت عندما رأيت الرقم في حسابك المصرفي؟ الفاعل الرئيسي وراء الفرق بين راتبك الإجمالي والصافي هو أقساط التأمين الاجتماعي الأربعة. كل شهر، يختفي جزء كبير من راتبي الثمين في لحظة، مما يجعلك تتساءل، “هل هناك طريقة لتقليل هذا المبلغ؟” إذا كنت موظفًا عاديًا، أو فريلانسر، أو صاحب عمل صغير، فلا بد أنك فكرت في هذا الأمر مرة واحدة على الأقل. لقد قمت بالبحث والمحاولة بنفسي لزيادة صافي راتبي الشهري ولو قليلاً. واليوم، سأكشف عن 3 طرق عملية لتقليل أقساط التأمين الاجتماعي الأربعة التي اكتشفتها.
ملخص 3 طرق لتقليل أقساط التأمين الاجتماعي التي تختفي من راتبك
- الاستفادة القصوى من البنود غير الخاضعة للضريبة لخفض معيار فرض أقساط التأمين.
- التحقق من أهليتك لبرنامج الدعم الحكومي “Durunuri Social Insurance” والتقدم بطلب للحصول عليه.
- التحقق من شروط الأهلية لـ “معال في التأمين الصحي” والتسجيل.
فهم أساسيات التأمين الاجتماعي الأربعة قبل التوفير
قبل أن نتعمق في كيفية التوفير، من المهم أن نفهم ما هي التأمينات الاجتماعية الأربعة وكيف يتم حسابها. التأمينات الاجتماعية الأربعة هي شبكة أمان اجتماعي إلزامية للمواطنين، وتشمل معاش التقاعد الوطني، والتأمين الصحي، وتأمين العمل، والتأمين ضد الحوادث الصناعية. يتم حساب الأقساط بضرب دخلك الشهري القياسي في معدل كل تأمين. يمكنك التحقق بسهولة من المبلغ المقدر باستخدام “حاسبة نسبة التأمين الاجتماعي الأربعة” عبر الإنترنت.
جدول معدلات التأمين الاجتماعي الأربعة الذي يجب معرفته
تختلف معدلات التأمين الاجتماعي الأربعة قليلاً كل عام، لذا من الجيد التحقق من أحدث جدول للمعدلات. يتحمل كل من العامل وصاحب العمل جزءًا من العبء، لكن معدل التأمين ضد الحوادث الصناعية يدفعه صاحب العمل بالكامل.
| النوع | عبء العامل | عبء صاحب العمل | ملاحظات |
|---|---|---|---|
| معاش التقاعد الوطني | 4.5% | 4.5% | يتم تطبيقه ضمن الدخل الشهري القياسي (الحد الأدنى والحد الأقصى) |
| التأمين الصحي | 3.545% | 3.545% | يشمل تأمين الرعاية طويلة الأجل (12.95% من قسط التأمين الصحي) |
| تأمين العمل | 0.9% | 0.9% ~ 1.5% | يختلف معدل عبء صاحب العمل حسب حجم الشركة |
| التأمين ضد الحوادث الصناعية | 0% | يتحمله صاحب العمل بالكامل | يختلف المعدل حسب نوع الصناعة |
كما ترون، يتم خصم ما يقرب من 9% من راتبك كأقساط تأمين اجتماعي. إذا كان راتبك الشهري 3 ملايين وون، فإن صافي راتبك بعد خصم الضرائب والتأمينات الاجتماعية الأربعة سيكون أقل بكثير. لهذا السبب، من الضروري إيجاد طرق لتوفير أقساط التأمين الاجتماعي بشكل قانوني.
الطريقة الأولى الاستفادة الذكية من البنود غير الخاضعة للضريبة
أول وأسهل طريقة يمكن للموظفين استخدامها هي الاستفادة من البنود غير الخاضعة للضريبة. يتم حساب أقساط التأمين الاجتماعي الأربعة على أساس “إجمالي الأجر الشهري”، والذي يستثني الدخل غير الخاضع للضريبة. ببساطة، كلما زاد الدخل غير الخاضع للضريبة، انخفض أساس حساب أقساط التأمين، وبالتالي تنخفض الأقساط.
بنود غير خاضعة للضريبة يمكن للموظفين الاستفادة منها
- بدل الطعام غير الخاضع للضريبة: إذا كان بدل الطعام مدرجًا في راتبك، يمكن إعفاء ما يصل إلى 200,000 وون شهريًا من الضرائب. إذا كنت تتلقى 100,000 وون حاليًا، فإن التفاوض مع الشركة لزيادته إلى 200,000 وون وتعديل الراتب الأساسي وفقًا لذلك يمكن أن يقلل من أقساط التأمين.
- بدل صيانة السيارة: إذا كنت تستخدم سيارتك الخاصة (باسمك أو باسم مشترك مع زوجتك) لأغراض العمل وتتلقى بدلًا منفصلاً، يمكن إعفاء ما يصل إلى 200,000 وون شهريًا من الضرائب. من المهم عدم استلام نفقات النقل الفعلية بشكل منفصل.
- بدل رعاية الأطفال: يمكن إعفاء ما يصل إلى 200,000 وون شهريًا للعمال الذين لديهم أطفال دون سن 6 سنوات.
من خلال الاستفادة من هذه البنود غير الخاضعة للضريبة، يمكنك تقليل دخلك الخاضع للضريبة بشكل فعال، مما يؤدي إلى توفير في أقساط التأمين الاجتماعي الأربعة وكذلك ضريبة الدخل. عند توقيع عقد العمل كموظف جديد أو التفاوض على الراتب كموظف ذي خبرة، من المفيد مناقشة هيكلة راتبك لتعظيم هذه المزايا.
الطريقة الثانية الدعم الحكومي “Durunuri Social Insurance”
إذا كنت تعمل في شركة صغيرة أو كنت صاحب عمل صغير، فلا تفوت برنامج الدعم الحكومي “Durunuri Social Insurance”. هذا النظام يدعم جزءًا من أقساط معاش التقاعد الوطني وتأمين العمل للعمال ذوي الدخل المنخفض في الشركات التي يقل عدد موظفيها عن 10 أشخاص، مما يخفف العبء على كل من العمال وأصحاب العمل.
شروط أهلية Durunuri Social Insurance
- حجم الشركة: يجب أن يكون عدد الموظفين المؤمن عليهم أقل من 10 أشخاص.
- دخل العامل: يجب أن يكون إجمالي الأجر الشهري للعامل (باستثناء الدخل غير الخاضع للضريبة) أقل من 2.7 مليون وون.
- تفاصيل الدعم: يدعم 80% من أقساط معاش التقاعد الوطني وتأمين العمل لكل من العامل الجديد وصاحب العمل.
إذا كنت تستوفي هذه الشروط، يمكنك التقدم بطلب من خلال شركتك. بالنسبة لأصحاب الأعمال الصغيرة، يعد هذا النظام مفيدًا جدًا لأنه يقلل من عبء أقساط التأمين الاجتماعي لكل من صاحب العمل والعامل. يمكنك العثور على مزيد من المعلومات التفصيلية والتقدم بطلب من خلال موقع “4대사회보험 정보연계센터” (مركز ربط معلومات التأمين الاجتماعي الأربعة) أو عن طريق الاتصال بـ “근로복지공단” (هيئة رعاية وتعويض العمال الكورية) أو “국민연금공단” (خدمة معاشات التقاعد الوطنية).
الطريقة الثالثة التسجيل كـ “معال في التأمين الصحي”
هذه هي الطريقة الأكثر فعالية لتقليل أقساط التأمين الصحي. إذا كنت مؤهلاً كـ “معال”، فلن تضطر إلى دفع أقساط التأمين الصحي بشكل منفصل. هذا ينطبق بشكل خاص على أصحاب الأعمال الحرة (دافعي ضريبة 3.3%)، والمتقاعدين، أو أفراد الأسرة الذين ليس لديهم دخل منفصل.
في السابق، كان يتم تسجيل الأقارب الذين يعيشون معًا بسهولة كمعالين، ولكن تم تعزيز شروط الأهلية. من الضروري التحقق بعناية مما إذا كنت تستوفي شروط الدخل والممتلكات.
شروط أهلية المعال في التأمين الصحي
شروط الدخل
- يجب ألا يكون لديك دخل من العمل أو دخل تجاري.
- يجب أن يكون إجمالي الدخل السنوي (الدخل المالي، دخل المعاشات التقاعدية، الدخل الآخر) أقل من 20 مليون وون.
- إذا كان لديك دخل تجاري، حتى لو كان وونًا واحدًا، فسيتم استبعادك من الأهلية. ومع ذلك، هناك استثناءات لأصحاب الأعمال الحرة الذين ليس لديهم تسجيل تجاري ويبلغ دخلهم السنوي 5 ملايين وون أو أقل.
شروط الممتلكات
- إذا تجاوز أساس ضريبة الممتلكات 900 مليون وون، فسيتم استبعادك من الأهلية.
- إذا كان أساس ضريبة الممتلكات بين 540 مليون وون و 900 مليون وون، فيجب أن يكون دخلك السنوي أقل من 10 ملايين وون لتكون مؤهلاً.
إذا فقدت أهليتك كمعال، فسيتم تحويلك إلى مشترك إقليمي، وسيتم فرض أقساط التأمين الصحي بناءً على دخلك وممتلكاتك، مما قد يؤدي إلى عبء كبير. لذلك، إذا كان لديك أحد أفراد الأسرة يعمل كمشترك في مكان العمل، فمن الضروري التحقق من شروط أهلية المعال مسبقًا والتسجيل إذا كنت مؤهلاً. يمكن القيام بالتسجيل عن طريق تقديم المستندات المطلوبة إلى “국민건강보험공단” (هيئة التأمين الصحي الوطنية).
